关于玉溪高新区2023年财政决算（草案）的报告

玉溪高新区管委会财政局

（2024年9月9日）

玉溪市财政局：

根据《中华人民共和国预算法》及相关规定，现将玉溪高新区2023年地方财政决算情况报告如下，请予审议。

2023年，玉溪高新区认真贯彻落实二十大、二十届历次全会精神，以稳字当头、稳中求进工作总基调为统领，紧紧围绕市委、市政府，高新区党工委、管委会的决策部署，狠抓财政收支预算执行管理，着力推动高质量发展；加大优化财政支出结构力度，坚持过紧日子，切实做到有保有压，持续深化财政管理改革，努力促进经济社会持续健康发展。

一、2023年地方财政预算决算情况

（一）一般公共预算决算情况

2023年，完成一般公共预算收入62,136万元，同比增收13,352万元，增长27.4%，为年初预算数的113%。其中:完成税收收入58,415万元，同比增收12,560万元，增长27.4%；完成非税收入3,721万元，同比增收792万元，增长27%。

完成一般公共预算支出26,912万元，同比减支8,068万元，下降23.1%，为年初预算的87.8%。

一般公共预算平衡情况：一般公共预算收入62,136万元，返还性收入-7,754万元，专项转移支付收入4,838万元，一般性转移支付收入12,667万元，上年结余885万元，动用预算稳定调节基金280万元，调入资金5,500万元，收入总计78,552万元；一般公共预算支出26,912万元，体制上解支出13,977万元，专项上解支出10,136万元，安排预算稳定调节基金支出2,413万元，调出资金25,114万元，支出总计78,552万元，收支平衡。

（二）政府性基金预算决算情况

2023年，完成政府性基金预算收入17,455万元，同比减收35,578万元，下降67.1%，为年初预算的29.5%。

完成政府性基金预算支出40,528万元，同比减支9,419万元，下降18.9%，为年初预算的69%。

政府性基金预算收支平衡情况是：政府性基金预算收入17,455万元，上级补助收入600万元，上年结余539万元，地方政府专项债务转贷收入7,500万元，调入资金25,114万元，收入总计51,208万元；政府性基金支出40,528万元，上解支出2,387万元，地方专项债务还本支出8,200万元，支出总计51,115万元。年终滚存结余93万元

（三）社会保险基金预算决算情况

高新区社保基金预算未发生收支

（四）国有资本经营预算决算情况

2023年，完成国有资本经营预算收入5,500万元。

完成国有资本经营预算支出调出资金5,500万元。

国有资本经营预算平衡情况：国有资本经营预算收入5,500万元，收入总计5,500万元；国有资本经营预算调出资金5,500万元，支出总计5,500万元，收支平衡。

（五）其他报告事项

1.预算稳定调节基金使用

根据与市财政年终结算定稿，2022年末形成预算稳定调节基金280万元，2023年度调入一般公共预算，全部用于平衡预算。

2.“三公”经费决算情况。2023年高新区行政事业单位财政拨款“三公”经费支出合计19.6万元，比上年下降54.32%。其中：因公出国（境）经费0万元，上年数为0万元；公务用车购置费0万元，上年数为0万元；公务用车运行维护费11.65万元，比上年下降31.11%；公务接待费7.95万元，比上年下降69.42%。

（六）债务相关情况

截至2023年底，政府债务余额 36,450万元（一般债务7,450万元、专项债务 29,000万元）。2021年末债务限额 39,600万元，2022年年末债务限额为39,600万元（一般债务 8,100万元、专项债务 31,500万元）。

2023年，共争取到债券转贷7,500万元，主要用于偿还本年度到期债券本金。

二、财政工作落实情况

（一）不断强化财政预算管理，提高财政管理科学化精细化水平

一是为加强高新区预算管理，规范预算分配秩序，提高资金使用效率，结合高新区实际，高新区财政局充分听取各部门意见建议，采取“二上二下”的方式，编制了2023年高新区预算。二是完善预算编制，细化部门预算。建立预算执行动态监控机制，着力强化预算约束力和执行力，完善预算拨款核销机制，充分发挥财政资金使用效益。三是着力加强财政收支预算执行分析。定期不定期协同税务部门，分析研判财政收入形势。同时，定期组织财政局内部相关业务负责人召开支出运行分析会议，对预算执行中存在的重点和难点问题进行分析，并结合库款情况，提出切实可行的工作措施，较好的保障了各项重点支出需要。四是认真开展预决算和财税政策公开。认真贯彻落实《中华人民共和国预算法》，以及上级财政要求，按照“公开是原则，不公开是例外”的要求，全面公开除涉密信息外的所有预决算信息和财税政策，公开接受社会监督，不断提高财政工作透明度。

（二）强化财政资金监管，确保财政资金安全

认真审查拨款要素，坚持“六不拔”，即：无领导签字不拔，拨款单打印不清楚不拔，拨款单大小写金额不一致不拔，拨款单签字手续不完善不拔，拨款单与电子信息比对不一致不拔，未完善审批程序不拔。严格按拨款审核程序操作，做到按制度拨款。在坚持“六不拨”同时，根据实际情况，特事特办，在坚持原则的基础上，灵活处理拨款事宜。同时，针对高新区实际，对招商引资项目资金持续加大监管力度，引入中介对招商引资项目资金拨付条件和管理使用进行事前、事中、事后审查，确保项目拨付时间节点和资金用途符合合同约定条件。同时，根据玉溪高新区实际，先后制订并出台了《玉溪高新技术开发区管理委员会会员“三公”经费管理办法》、《玉溪高新技术开发区管理委员会会员财务报账管理办法》、《玉高新区资金拨付管理办法》等制度，进一步强化出财政财务管理，提高了财政财务管理规范性。

（三）认真规范地方政府债务管理，着力防范和化解财政运行风险

严格执行相关条例和国务院有关文件规定，建立规范的政府举债融资机制，统筹稳增长和防风险，确保财政平稳运行。一是积极强化政府性债务动态管理工作。安排专人负责政府性债务管理日常工作，与各局室、公司建立日常报告机制，对债务实行全面动态管理，确保底数清。二是及时办理政府债券转贷资金置换。根据市级下达文件，第一时间办结相关审批手续，严格按照市财政规定时间完成了700万元专项债券还本以及1,100万元专项债券转贷资金置换，置换率100%。三是建立债务风险预警机制及应急处置机制，建立完善债务报告制度。切实依法规范各类跨年度财政支出承诺行文，根据财政可承受能力合理确定规模，切实加强中长期财政风险预警和防范。截至2023年末，高新区地方政府性债务限额为3.96亿元，地方政府债务余额为3.645亿元，累计申请代发地方政府债券3.645亿元，与承贷款银行债权债务关系已全部解除。

（四）不断完善绩效管理制度建设及绩效指标体系建设

认真贯彻落实各级预算绩效管理工作要求，强化推进玉溪高新区预算绩效管理制度化建设。玉溪高新区管委会制定了《玉溪高新区全面实施预算绩效管理实施方案》（玉高开委发〔2020〕18号），梳理并厘清了预算绩效管理流程，构建符合玉溪高新区的财政预算绩效管理体系，力争实现预算和绩效管理一体化。一是继续优化预算项目管理。开展项目清理整合工作，鼓励部门（单位）参考职能职责分解，对目标接近、资金投入方向类同、资金管理方式相近的专项资金进行整合，精简控制项目数量。继续推进集团公司预算项目入库模式，归口管委会各职能部门管理负责，推动部门职能职责有效履行和优化调整，贯彻国有企业改革。二是组织开展绩效运行监控、强化绩效管理结果应用。根据《绩效运行监控工作方案》开展结果运用，通过动态监控及时发现偏差，分析原因后及时纠偏整改，促进绩效目标实现，并提高绩效目标的质量；同时将部门整体支出和项目支出监控结果运用于预算管理，监控结果作为以后年度预算安排和政策制定的参考，作为绩效评价的参考依据以及绩效管理工作考核的内容；对于客观因素导致预算执行进度缓慢或预计无法实现绩效目标的，及时按程序调减预算；对部门绩效监控结果进行审核分析，对发现的问题和风险进行研判，督促相关部门改进管理。三是绩效评价结果与部门预算挂钩，评价结果将作为部门预算安排、完善政策和改进管理的重要依据。督促被评价方应用绩效评价结果及时进行整改，并按时报送整改情况。对评价等级为优、良的，根据情况予以支持；对评价等级为中、差的，督促相关部门改进管理，并根据情况核减预算。对不进行整改或整改不到位的，待整改到位后再予恢复预算安排。四是制定《玉溪高新区财政局绩效运行监控实施方案》，规范开展绩效运行监控，抓好绩效目标实现程度和预算执行情况的“双监控”。上半年预算项目绩效运行监控数176个，第三季度预算项目绩效运行监控数198个。抽查绩效运行监控，开展运行结果应用。抽查了高新区科创中心3个项目，即启迪运营管理项目，园区修缮经费项目，展示厅经费项目。除启迪运营管理项目外，其余2个项目预算执行率均低于30%。结合项目实际，将园区修缮经费项目，及展示厅经费项目纳入预算调减，园区修缮经费项目调减50万元，调减率33.33%，展示厅经费项目调减10万元，调减率100%，委托天健会计师事务所（特殊普通合伙云南分所）开展部门绩效评价，考核预算绩效目标的完成情况，分析和解决财政资金使用中的绩效问题，进一步规范财政资金运行和绩效监管。已出具绩效评价报告。

2023年玉溪高新区地方财政决算公开数据（正式公开PDF）.zip