2024年玉溪高新区地方财政收支执行情况及2025年预算草案的报告
根据《中华人民共和国预算法》及相关规定，现将玉溪高新区2024年财政预算执行情况及2025年财政收支预算草案报告如下：
2024年，是实施“十四五”规划的关键一年，玉溪高新区财政局坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神，以稳字当头、稳中求进工作总基调为统领，紧紧围绕市委、市政府，高新区党工委、管委会的决策部署，在财政运行十分困难的局面下，狠抓财政收支预算执行管理，确保全年财政保障基本到位。
一、2024年预算执行情况
（一）一般公共预算完成情况
1.一般公共预算收入完成情况
2024年，园区完成一般公共预算收入48,299万元，较上年同期完成数减收13,837万元，下降22.27%，为年初预算的75.47%。其中，税收收入完成46,055万元，较上年同期减收12,360万元，下降21.16%，为年初预算数77.43%；非税收入完成2,244万元，较上年同期减收1,477万元，下降39.69%，为年初预算数49.65%。
2.一般公共预算支出完成情况
2024年，园区完成一般公共预算支出20,854万元，较上年同期减支6,058万元，下降22.51%，为年初预算的51.59%。
3.一般公共预算平衡情况
2024年按现行财政体制结算：一般公共预算收入48,299万元，返还性收入-4,305万元，一般性转移支付收入14,985万元，专项转移支付收入2,284万元，调入预算稳定调节基金2,413万元，收入合计63,676万元。体制上解10,026万元，专项上解31,073万元，一般公共预算支出20,854万元，安排预算稳定调节基金55万元，调出资金1,668万元，支出合计63,676万元，收支平衡。
（二）政府性基金预算完成情况
1.政府性基金预算收入完成情况
2024年，园区完成政府性基金收入6,076万元，较上年同期减收11,379万元，下降65.19%，为年初预算的13.02%。
2.政府性基金预算支出完成情况
2024年，园区完成政府性基金支出7,290万元，同比减支33,238万元，下降82.01%，为年初预算的23.54%。
3.政府性基金预算平衡情况
政府性基金预算收支平衡情况是：政府性基金预算收入 6,076万元，专项债券转贷收入1,000万元，上年结余93万元，调入资金1,668万元，收入合计8,837万元。政府性基金预算支出7,290万元，上解支出547万元，专项债券还本支出1,000万元，支出合计8,837万元，收支平衡。
（三）国有资本经营预算完成情况
2024年，玉溪高新区无国有资本经营预算。
（四）社保基金预算完成情况
2024年，玉溪高新区无社保基金预算。
二、2026-2027年中长期财政建议
根据全市及高新区发展实际，建议2026年、2027年园区一般公共预算收入增幅均为1%，分别为52,020万元、 52,540万元；根据现行财政体制结算，建议2026年、2027年一般公共预算支出分别为19,250万元、19,440万元。该中长期内园区重点项目主要是生物医药产业建设以及新能源产业建设。
三、2025年预算安排情况
（一）2025年高新区财政预算安排的指导思想和基本原则
2025年高新区财政预算安排的指导思想：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大，二十届三中全会和中央、省、市经济工作会议精神，坚决落实党中央、国务院、省委省政府、市委市政府、党工委、管委会的决策部署，坚持稳中求进工作总基调，以推动高质量发展为主题，持续加强财政资源统筹，集中财力办大事；大力优化财政支出结构，严控一般性支出，坚决兜住“三保”底线，严格落实习惯过紧日子要求；规范财政专项资金管理、完善预算安排约束机制；健全项目全生命周期管理，推进预算管理一体化系统应用，着力提高预算管理规范化、科学化和标准化水平；推动部门预算管理规范透明、约束有力、讲求绩效，为高新区跨越式发展提供坚实财政保障。
2025年高新区财政预算安排的基本原则：一是加强资源统筹，确保收支平衡。坚持量入为出、收支平衡，在继续统筹财政资源的同时，更加注重部门和单位各类资源的统筹，不断增强财政保障和平衡能力。健全跨年度预算平衡机制，增强中期财政规划对年度预算编制的指导和约束。二是坚持有保有压，体现轻重缓急。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，兜牢兜实“三保”底线。按照集中财力办大事原则，优先保障国家和省委省政府、市委市政府、党工委管委会确定的重大政策、重要改革和重点项目实施。坚持党政机关带头过紧日子，继续强化“三公”经费等一般性支出管理，严控非急需非刚性非重点支出，确保有限财力真正用到刀刃上、关键处。统筹发展和安全、当前和长远，加强中长期支出事项管理，防止脱离实际过高承诺。三是强化预算约束，压实各方职责。认真执行《中华人民共和国预算法》及其实施条例等法律法规，严格执行预算管理各项要求，严肃财经纪律。深化预算管理“放管服”改革，进一步压实预算编制、执行、监督等各环节职责。严格部门预算编制管理，将预算编报的准确性、及时性、规范性作为预算安排的参考因素。严格执行人大批准的预算，强化预算执行监控，严禁无预算、超预算安排支出。四是树牢绩效理念，提高管理水平。将绩效理念深度融入预算管理，加大绩效管理成果应用力度，将绩效目标与预算编制挂钩，将绩效运行监控情况与财政资金执行调整挂钩，将绩效评价结果与预算安排和政策调整挂钩，形成预算全过程管理闭环，提高预算管理规范化、科学化、标准化水平和预算透明度。
（二）2025年财政收支预算安排情况
1.一般公共预算安排
一般公共预算收入安排51,500万元，比2024年快报数48,299万元增长6.63%。
一般公共预算支出安排8,243万元，比2024年快报数20,854万元下降60.47%。
一般公共预算收支平衡情况是：一般公共预算收入51,500万元，转移性收入-5,571万元，收入总计45,929万元。一般公共预算支出8,243万元，上解支出36,226万元，债券还本支出1,460万元，支出总计45,929万元，收支平衡。
上年实际执行数以最终结算为准。
2.政府性基金预算安排
政府性基金预算收入安排12,420万元，比2024年快报数6,076万元增长104.41%。
政府性基金预算支出安排10,878万元，比2024年快报数7,290万元增长49.22%。
政府性基金预算收支平衡情况是：基金预算收入12,420万元，收入总计12,420万元。基金预算支出10,878万元，上解支出1,242万元，债券还本支出300万元，支出总计12,420万元，收支平衡。
上年实际执行数以最终结算为准。
3.国有资本经营预算
无国有资本经营预算安排
4.社保基金预算
无社保基金预算安排。
5.其他情况说明
根据国发〔2021〕5号文规定，“上级政府应当依法依规提前下达转移支付和新增地方政府债务限额预计数，增强地方预算编制的完整性、主动性。下级政府应当严格按照提前下达数如实编制预算，既不得虚列收支、增加规模，也不得少列收支、脱离监督。” 截至目前高新区未收到上级提前下达的转移支付，因此预算编制中收支均未反映上级专项转移支付收入及支出。
（三）需要特别报告的事项
1. 2025年高新区共安排预备费240万元(列227预备费科目)，预算执行中按预算法规定经高新区党工委管委会批准后动支。
2.“三公”经费预算安排情况。2025年玉溪高新区预算安排“三公”经费合计64.6万元，与上年持平。其中，公务接待费59.4万元，与上年持平；公务用车经费5.2万元，与上年持平。
3. 按照《预算法》规定，在2025年预算年度开始后和市人民代表大会批准预算之前，为保障高新区正常运转，高新区财政已将急需下达的人员经费指标2,741万元、消防经费53万元提前下达。同时，下达了急需安排的项目资金224.5万元（含“1220”涉案资产处置工作经费18万元、园区人力资源服务费33万元、城市管理公用电费13.5万元、220kV雄关变至220kV坤天总降变基础设施建设项目60万元、农民工工资应急周转金100万元），政府偿债支出资金522.5万元。以上合计提前下达3,541万元。
四、紧跟时代步伐、与时俱进，切实做好2025年各项财政工作
（一）加强收入组织，夯实高质量发展的基础支撑。一是强化财税部门工作联动，加强对重点税源、重点企业的调查和分析，密切关注经济发展形势和产业调整情况，研判收入形势，确保收入目标按序时进度实现。二是继续加大税源培植，增强财政增收后劲。牢固树立税源意识，用足、用活、用实国家、省、市支持经济发展的一揽子政策，支持园区实体经济加快发展，着力培育涵养更多可持续发展的优质税源，构建“水多鱼多”的良性循环。三是加大资产资源盘活力度，联动各相关部门继续加大资源资产盘活力度，挖掘更多可盘活的国有资源资产，拓展盘活路径，加快处置速度，提高财政保运转、防风险能力，缓解财政运行压力切实缓解财政运行压力。四是在做好本级资金安排的同时，与相关部门密切配合，抢抓政策机遇，积极加强与上级部门的对接协调，争取中央、省、市等多层次、多渠道的政策支持和资金扶持，全力做好向上争取资金工作。
（二）牢固树立党政机关过“紧日子”思想，当好“铁公鸡”、打好“铁算盘”。该花的钱花好，花在刀刃上，不该花的钱“一毛不拔”，在“三保”基本支出及债务还本付息需求得到保证的前提下，加强资金统筹管理，坚持精打细算，对不该开支或不必开支的事项一律不得开支。对于重点支出，按照从严从紧、能省则省的原则审核安排。大力压减非重点、非刚性支出，从严控制一般性支出，强化“三公”经费预算管理，严控会议、培训、大型活动、办公资产购置、信息化维护等方面支出，努力压降行政运行成本。
（三）以守牢安全为底线，着力防范化解债务风险。一是科学处理好防风险和促发展的关系，摸清家底、吃透政策、精准发力，用好用足各类政策促进债务化解；二是全面梳理清查资产，分类施策，加大推进对资源资产的盘活力度，充分挖掘资产价值，回笼资金，有效缓解偿债压力，牢牢守住不发生系统性金融风险的底线；三是加快推进直属企业市场化进程，支持直属企业盘活资产资源，发挥市场主体的灵活优势，提高盈利能力，增强化债能力；四是加强债务监测，提前预警，提前谋划，筑牢债务风险防线。
（四）强化管理，提高财政资金使用效益。一是推进全过程预算绩效管理，促进财政资金提质增效。按照《玉溪高新区全面实施预算绩效管理实施方案》，开展事前绩效评估、绩效目标编审、绩效运行监控、绩效评价、绩效公开等工作。二是坚决扛牢责任，持续发力推动财政资金监管“清源行动”提质增效。坚决扛牢财会监督主责和“清源行动”牵头责任，认真贯彻落实中央决策部署和省、市工作要求，聚焦目标任务，把“清源行动”作为系统性、全局性、长期性工程扎实推进，有力严肃财经纪律，规范财经秩序。
（五）规范采购行为，加强财政监督管理。一是严格落实政府采购法及高新区采购内控管理的相关规定，不断加强制度建设、落实主体责任、扎实工作举措，进一步提高政府采购工作管理水平。二是牢固树立 "过紧日子"思想，要求各预算单位认真执行采购预算，严禁无预算、超预算采购，不得擅自改变已经批准的政府采购预算金额及用途。三是持续推动政府采购全流程电子化交易，加快推进政府采购项目实现电子化全覆盖，实现操作留痕可追溯，过程透明全公开的工作要求，加强政府采购活动事中事后监管，不断提高政府采购效率和质量。
（六）进一步强化国资监管，加快改革提质增效。一是持续推进党的领导落实到公司治理各环节，围绕“清廉企业”建设目标，加强对国有企业管理人员的监督管理，积极推进管理人员竞争上岗、末等调整和不胜任退出，将推进国企改革重点工作与巡察、审计反馈问题整改结合起来，以务实的整改成果推动改革成效转化。二是围绕“一利稳定增长，五率持续优化”，促进国有企业发展质量效益明显提升，突出主业、聚焦实业、做精一业，深入推进主责主业清理和压减法人户数治理亏损子企业工作，持续跟进平台类企业压减工作后续监督管理。三是持续完善现代企业制度，推动监管企业建立健全产权清晰、权责明确、政企分开、管理科学的现代企业制度，强化考核评价，提升国资监管能力和水平，督促监管企业深入推进混合所有制企业清理工作，切实规范管理。
政府预算公开表.xls
